Как проверить налог на машину

Оплата и проверка транспортного налога

Каждый вид налога должен быть уплачен в определенные сроки и имеет законодательно установленную сумму. Транспортный налог должен быть уплачен до 1 декабря (статья 363 Постановления о налогах).

В случае несвоевременной оплаты FTA начисляет пеню за каждый день просрочки или штраф в размере 20-40% от суммы задолженности, если обнаружит попытку умышленного занижения налоговой ставки. В случае злонамеренного нарушения владельцем транспортного средства ему может грозить уголовная ответственность.

То есть, лучше соблюдать закон и платить вовремя, периодически проверяя наличие задолженности. Налог на автомобиль можно проверить лично при посещении Федеральной налоговой службы или через онлайн-сервисы.

Транспортный налог: как узнать задолженность по номеру машины

В настоящее время в Интернете нет сайтов, предоставляющих информацию о задолженности по транспортному налогу на основании регистрационного номера автомобиля или номера кузова. И даже если вы обнаружили такой сайт, мы настоятельно рекомендуем вам не пользоваться им. Скорее всего, это сайт мошенников. Никогда не сообщайте им никакой информации о себе (они могут попросить ваш ИНН, СНИЛС, паспортные данные и т.д.) Это небезопасно.

Что касается личного обращения в налоговую инспекцию, то, хотя в базе данных Федеральной налоговой службы есть вся информация, о задолженности по транспортному налогу по номеру вашего автомобиля вы узнаете только при предъявлении паспорта.

КБК для уплаты транспортного налога в 2021 году

Код бюджетной классификации (КБК) для уплаты акциза на автомобиль физических лиц в 2020 году остался таким же, как и в 2019 году — 182 1 06 04012 02 1000 110.
Если платеж не был произведен вовремя и возникла пеня, для ее уплаты следует использовать НБК — 182 1 06 04012 02 2100 110.

Используйте NCB 82 1 06 04012 02 3000 110 для оплаты штрафа (если есть решение суда) за неуплаченный транспортный налог.

Утилизационный сбор

Плата за пользование рассчитывается по следующей формуле:

RS=BS×K BS — базовая ставка
K — коэффициент.

Базовая ставка зависит от категории транспортного средства:

• легковые автомобили для некоммерческого использования — 20 000 рублей
• Коммерческие автомобили (как легковые, так и грузовые и автобусы) — 150 000 рублей.

Значения коэффициентов для лиц:

0.17

0.26

Значения коэффициентов для юридических лиц:

Транспортные средства в возрасте до 3 лет	2.41	8.92	14.08	12.98	22.25	1.63
Автомобили старше 3 лет	6.15	15.69	24.01	28.5	35.01	6.1

Как рассчитать количество полных месяцев владения автомобилем

Если транспортное средство регистрируется или снимается с регистрации в течение года, налог на транспортное средство рассчитывается с определенным множителем. Множитель основан на количестве полных месяцев, в течение которых автомобиль был зарегистрирован, умноженном на количество календарных месяцев в году (12).

Порядок определения количества полных месяцев владения транспортным средством рассчитывается в соответствии со статьей 362 § 3 Налогового постановления. Месяц регистрации считается законченным, если автомобиль был зарегистрирован до 15 числа включительно. Месяц снятия с учета считается завершенным, если автомобиль снят с учета после 15 числа.
Например, если автомобиль зарегистрирован после 15 числа, то это не полный месяц, и он не учитывается при расчете налога на автомобиль.

Кому положены льготы

На федеральном уровне от уплаты этого налога освобождены следующие категории лиц:
Герои Советского Союза, герои Российской Федерации и граждане, награжденные орденом Славы трех степеней — на одно транспортное средство;
Ветераны Великой Отечественной войны, инвалиды Великой Отечественной войны — за одно транспортное средство;
Ветераны боевых действий, инвалиды боевых действий — на одно транспортное средство;
Инвалиды 1 и 2 группы — за одно транспортное средство;
бывшие несовершеннолетние узники концлагерей, гетто и других мест заключения, созданных нацистами и их союзниками во время Второй мировой войны — на одно транспортное средство;
один родитель (усыновитель), воспитатель, опекун ребенка-инвалида — на одно транспортное средство
владельцы автомобилей мощностью до 70 л.с. (до 51,49 кВт) — за автомобиль;
один родитель (усыновитель) в многодетной семье — на одно транспортное средство;
владельцы транспортных средств, относящихся к другим льготным категориям.

Помимо федерального перечня льготных категорий граждан, существуют региональные льготы. В некоторых регионах России пенсионеры платят только 50% от суммы TH или полностью освобождены от нее.

Узнать о наличии региональных льгот можно на сайте ФНС, в разделе «электронные услуги». На этой странице необходимо выбрать субъект РФ, муниципальное образование (город), вид начисления и год. После этого вы получите полную информацию обо всех видах пособий.

Следует отметить, что УФНС не может предоставлять пособия только на основании возраста. Исключения носят заявительный характер, поэтому вы должны подать заявление в FTA с указанием причины предоставления исключения (достижение пенсионного возраста).

Как рассчитать сумму налога

Сумма сбора рассчитывается на основании следующих параметров
Ставка
Ставка определяется законами субъектов Российской Федерации за одну лошадиную силу мощности двигателя. Она зависит от грузоподъемности, валовой вместимости, категории и года выпуска транспортного средства. Она может быть увеличена или уменьшена законами субъектов Российской Федерации не более чем в 10 раз по сравнению со ставкой, установленной Налоговым кодексом Российской Федерации.
Налоговая база
Этот параметр устанавливается в зависимости от типа автомобиля. Для автомобилей, мотоциклов и других транспортных средств с двигателем — это мощность двигателя в лошадиных силах
Период владения
Количество полных месяцев владения транспортным средством в течение года.
Коэффициент умножения
Коэффициент умножения применяется к среднему автомобилю стоимостью от 3 млн рублей. Список этих автомобилей доступен на сайте Министерства промышленности и торговли Российской Федерации.

Как оплатить транспортный налог через госуслуги

Налоги также можно оплатить через портал государственных услуг. Для этого у вас должна быть подтвержденная учетная запись. Пошаговые инструкции короткие. Вы заходите на сайт, входите в систему под своей верифицированной учетной записью и выбираете в меню пункт «Платежи». Если вы задолжали налог — вы увидите его на экране, а также предложение оплатить долг немедленно. Если у вас нет задолженности по налогам — выберите в меню пункт «Квитанция» и введите свой 20-значный уникальный идентификационный номер начисления (UIN). Нажмите на лупу — значок поиска — и вы увидите информацию о платеже и заветную кнопку «Оплатить». Остается только выбрать удобный способ оплаты: пластиковая карта, мобильный платеж, электронный кошелек, Google Pay или Samsung Pay. Налог может быть уплачен. Обратите внимание, что в некоторых случаях взимается плата, размер которой вы увидите на экране.
Пользоваться государственными услугами удобно, если у вас на руках есть заявление с вашим UIN. Если у вас его нет, вам нужно зайти в свой личный кабинет на сайте Федеральной налоговой службы. А если вы это сделаете, то проще заплатить непосредственно там. Вы можете сделать это одним нажатием кнопки. И вам не придется путать двадцать цифр своего номера UIN.

Что придётся оплатить при ввозе автомобиля на территорию России

Таможенная пошлина

Таможенная пошлина — это обязательный сбор, который необходимо уплатить при перемещении товаров через границу. Согласно действующему законодательству, при расчете этого показателя учитывается вид топлива, используемого автомобилем, год выпуска автомобиля (ТС), объем и мощность двигателя. Имея эти данные, вы сможете легко узнать, сколько будет стоить таможенное оформление автомобиля.

Оплата пошлины

Ставка пошлины устанавливается для каждого вида транспортного средства, утверждается Единым таможенным тарифом и другими нормативными актами. Однако процедура таможенного оформления — дело ответственное и обременительное. Именно поэтому владельцы транспортных средств и лица, ведущие международный бизнес, чаще всего пользуются услугами таможенных представителей. А заботу о том, как рассчитать растаможку автомобиля, мы оставляем специалистам.

Утилизационный сбор

Таможенники взимают пошлину за вывоз товаров с колесных транспортных средств. Плательщик самостоятельно производит расчет, вносит деньги на текущий казначейский счет и предоставляет пакет документов в уполномоченный орган (для подтверждения правильности расчета). Примечание: если ввозимому в Россию автомобилю более 3 лет, платеж будет выше, чем аналогичная ставка для нового автомобиля.

НДС

В отличие от таможенной пошлины, ее размер может варьироваться в зависимости от вида топлива, возраста автомобиля и т.д. НДС рассчитывается на основе общей суммы всех платежей: таможенной пошлины, таможенного сбора и утилизационного сбора.

Акцизный сбор

Несмотря на свою неоднозначность, для импортируемых транспортных средств это единая ставка, которая напрямую зависит от таможенной стоимости автомобиля.

Проверка транспортного налога онлайн

Для того чтобы налогоплательщику было удобно и своевременно выполнять свои обязательства, правительство создало необходимые условия, включая возможность проверить сумму налогового платежа и наличие задолженности в режиме онлайн.

Налоги онлайн

Это официальный сайт Налоговой службы России (https://налоги.онлайн/), на котором можно узнать сумму налога:

• Идентификационный номер налогоплательщика;
• UIN (уникальный индекс искового заявления).

Цифровой код вводится на главной странице сайта, после чего запрашивается чек. Платеж может быть произведен сразу после того, как вам сообщат сумму налога или задолженности. Процедура бесплатна, занимает минимум времени и не требует от налогоплательщика регистрации на сайте.

Основным преимуществом услуги является то, что оплата может быть произведена сразу после получения запрашиваемых данных.

Автокод

Популярный сервис https://avtokod.mos.ru предоставляет по запросу большое количество информации об автомобиле. Налог на автомобиль на «Автокоде» можно узнать следующим образом:

• Перейдите на веб-сайт службы;
• Введите регистрационный номер автомобиля (или VIN-номер);
• для доступа к полному отчету (платно);
• Найдите необходимую информацию в разделе «Стоимость страхования третьих лиц и налог».

Кроме того, вы можете получить информацию с помощью промокода, который выдается при первой оплате запрашиваемого отчета.

Обратите внимание, что для японских автомобилей, не имеющих VIN-номера, может быть предоставлен номер кузова (шасси).

Эта услуга также доступна с мобильного телефона через официальное приложение. Вам не нужно регистрироваться, чтобы подать заявку на получение информации о транспортном налоге.

Госуслуги

Если у вас есть подтвержденная учетная запись на федеральном портале https://www.gosuslugi.ru/, вы можете получить налоговую информацию через приложение из личного кабинета. Для этого в меню услуг выберите раздел «Налоги», перейдите на вкладку «Налоговая задолженность», введите свой ИНН и запросите чек.

Задолженность также можно оплатить на портале Gosuslugi, используя свои данные налогоплательщика или ИНН.

Сайт судебных приставов (ФССП)

Чтобы получить необходимую информацию о ресурсе, вы должны:

• перейти на сайт Федеральной службы судебных приставов — http://fssprus.ru/;
• Перейдите на вкладку «База данных исполнительных производств
• Введите свое полное имя, дату рождения и укажите регион, в котором вы регистрируетесь;
• запрашивать и получать информацию в течение нескольких секунд.

Здесь же можно получить информацию о других долгах, находящихся в исполнительном производстве. Если поиск не дал результатов, это означает, что долга не существует.

Важно! Чтобы проверить свои долги в Интернете, рекомендуется использовать только официальные источники и проверенные информационные ресурсы с многолетней репутацией.

Растаможка электромобилей в России

Налоги, уплачиваемые при таможенном оформлении электромобилей, несколько отличаются от налогов на бензиновые и дизельные автомобили.

С 1 января 2022 года нулевая пошлина на импорт электромобилей, действовавшая с 4 мая 2020 года по 31 декабря 2021 года, будет отменена.

Таким образом, при таможенном оформлении электромобилей необходимо уплатить следующие налоги:

1. Сборы за таможенное оформление. Ниже перечислены сборы за таможенное оформление.
2. Таможенная пошлина
3. Плата за утилизацию. Этот показатель рассчитывается по одинаковым ставкам для всех автомобилей, включая автомобили с электродвигателями. Порядок расчета утилизационного сбора см. ниже.
4. НДС. Платить должны как юридические, так и физические лица. НДС составляет 20 процентов от суммы: прейскурантная цена автомобиля + таможенный + акцизный сбор.
5. Акцизный сбор. Как физические, так и юридические лица обязаны платить акцизный сбор. Ставки акцизного сбора приведены ниже.

Срок уплаты транспортного налога в 2022 году

Налоговым кодексом Российской Федерации предусмотрено, что обязанность по уплате транспортного налога возникает не ранее даты получения налогового уведомления. Налоговое уведомление обычно отправляется заказным письмом всем владельцам транспортных средств. Налоговое уведомление также может быть отправлено в электронном виде на личный счет налогоплательщика.

Часть 3 статьи 363 Налогового кодекса РФ:

(3) Налогоплательщики, являющиеся физическими лицами, уплачивают налог на транспортные средства на основании налогового уведомления, направленного налоговым органом.

Уведомление должно быть направлено сотрудником налогового органа не позднее, чем за 30 дней до наступления срока платежа. Что касается срока уплаты налога на транспортные средства, то он регулируется Постановлением о налогах. В 2023 году налог на транспортные средства должен быть уплачен до 1 декабря.

Часть 1 статьи 363 Налогового кодекса Российской Федерации:

Налог уплачивается налогоплательщиками, являющимися физическими лицами, не позднее 1 декабря года, следующего за окончанием отчетного периода.

Например, крайний срок уплаты налога на транспортные средства за 2018 год — 1 декабря 2019 года, независимо от региона проживания.

Последнее, на что хотелось бы обратить внимание, это то, что транспортный налог уплачивается только за тот период, в течение которого транспортное средство было зарегистрировано в ГИБДД за конкретным владельцем. Статья 362 Налогового кодекса РФ:

(3) В случае регистрации транспортного средства и (или) снятия транспортного средства с учета (снятия с учета, исключения из государственного реестра судов и т.д.) в течение налогового (расчетного) периода сумма налога (сумма авансового налога) исчисляется по коэффициенту, определяемому как отношение количества полных месяцев, в которых транспортное средство было зарегистрировано на налогоплательщика, к количеству календарных месяцев в налоговом (расчетном) периоде.

Если регистрация транспортного средства произошла до 15 числа соответствующего месяца или снятие с учета транспортного средства (снятие с учета, исключение из государственного реестра и т.д.) произошло после 15 числа соответствующего месяца, то месяц регистрации (снятия с учета) транспортного средства рассматривается как полный месяц.

Если регистрация транспортного средства произошла после 15-го числа соответствующего месяца или снятие с учета транспортного средства (снятие с учета, исключение из Государственного реестра и т.п.) произошло до 15-го числа соответствующего месяца включительно, месяц регистрации (снятия с учета) транспортного средства не учитывается при определении коэффициента, указанного в настоящем пункте.

Рассмотрим пример:

Автомобиль был приобретен 12 сентября 2018 года и зарегистрирован в ГИБДД 16 сентября. В этом случае транспортный налог необходимо рассчитать только за 3 месяца: октябрь, ноябрь и декабрь. Обратите внимание, в этом случае неполный месяц владения (сентябрь) отбрасывается, так как регистрация произошла после 15 сентября.

Если бы этот же автомобиль был зарегистрирован в ГИБДД накануне (15 сентября), то налог был бы начислен за 4 месяца владения. Т.е. неполный месяц сентябрь будет приравнен к полному месяцу.

Подведем итоги. Всю информацию о транспортном налоге вы должны получить из ежегодного заказного письма. Однако, поскольку даже заказное письмо может не дойти до адресата вовремя, владельцы автомобилей должны сами проверить свою задолженность по транспортному налогу. Если это не будет сделано вовремя, налоговая инспекция начислит штрафы (пени за просрочку платежа):

Штраф за неуплату транспортного налога

Сервис «Сбербанк Онлайн»: удобный способ для клиентов Сбербанка

Клиенты Сбербанка могут оплатить налоги с помощью сервиса «Сбербанк Онлайн» (также можно оплатить транспортный налог с помощью мобильного приложения Сбербанка). Как и на портале Gosuslugi, транспортный налог можно оплатить, только если вы знаете UIN до возникновения задолженности. Для оплаты вам понадобятся:

• авторизоваться в сервисе «Сбербанк Онлайн»;
• Перейти в раздел «Переводы и платежи»;
• Перейти на вкладку «Налоги, штрафы…».
• выберите «Налоги, патент на работу»;
• Перейти в раздел «Поиск налогов и платежей по ФНС»;
• Выберите услугу «Уплата налогов по индексу документа».

На открывшейся странице введите UIN и, когда появятся начисления, выберите счет, с которого будут списаны средства. Затем банк отправит SMS с кодом: его необходимо ввести для подтверждения транзакции. Если все было сделано правильно, вы будете перенаправлены на страницу получения, где будет показана отметка о завершении. Мы рекомендуем сохранить или распечатать эту квитанцию: это квитанция, которая подтвердит, что вы оплатили транспортный налог.

Обратите внимание, что зачисление средств иногда занимает несколько дней, поэтому если сразу после совершения платежа вы увидите, что в личном кабинете налогоплательщика нет указания на платеж, это не означает, что платеж не был совершен. Однако во избежание задержек следует заранее оплатить налог на транспортное средство.

Сбор за таможенное оформление

Размер пошлины зависит исключительно от стоимости автомобиля.

Новые ставки пошлин вступают в силу с 1 августа 2020 года.

до 200 000	775
до 450 000	1 550
до 1 200 000	3 100
До 2 700 000	8 530
До 4 200 000	12 000
До 5 500 000	15 500
До 7 000 000	20 000
До 8 000 000	23 000
До 9 000 000	25 000
До 10 000 000	27 000
Более 10 000 000	30 000

Документы, которые потребуются

При въезде на территорию России необходимо предъявить внушительный пакет документов:

• Оригиналы документов на автомобиль и их копии (важно, чтобы данные в паспорте и на кузове, двигателе и т.д. полностью совпадали);
• Таможенная квитанция с сертификатом, выданным до выезда из страны;
• Договор страхования транспортного средства;
• Сертификат безопасности ГЛОНАСС;
• Форма таможенной декларации, которую можно подготовить заранее, воспользовавшись онлайн-формой для предварительного заполнения таможенной декларации.

Страхование имеет большое значение. Отсутствие обязательной страховки может стать весомым аргументом для отказа в пересечении границы, а в некоторых случаях может даже привести к штрафу.

Как оплатить налог на портале «Госуслуги»?

Оплата транспортного налога через «Gosuslugi» имеет один нюанс: пока не прошел срок уплаты, оплату на портале могут произвести только те налогоплательщики, у которых есть квитанция (так как необходимо ввести UIN). При наличии уведомления (оно высылается либо по почте, либо на личный счет налогоплательщика, если таковой был создан) налог уплачивается следующим образом

• пройти авторизацию на портале (аккаунт должен иметь статус «Подтвержден»);
• выберите раздел «Каталог услуг» и перейдите к разделу «Налоги и финансы»;
• нажмите кнопку «Оплатить по квитанции»;
• введите информацию о списании средств.

Если у вас нет UIN, вы можете заплатить через «Gosuslugi» только после появления налоговой задолженности. Однако если у вас есть подтвержденная учетная запись, ждать недоимки не придется: при наличии подтвержденной учетной записи вы можете зайти в личный кабинет на сайте Федеральной налоговой службы и узнать там УИН.

Оплата налогов через сервисы других банков

Те налогоплательщики, которые не являются клиентами Сбербанка, могут оплатить начисления, воспользовавшись специальными услугами своего банка. Клиенты многих крупных банковских учреждений имеют такую возможность.

Как правило, процесс оплаты в основном одинаков: нужно зайти в соответствующий раздел, ввести UIN и выбрать счет для списания. Если вы используете этот способ, транспортный налог будет зачислен в течение нескольких дней. Стоит не забыть сохранить или распечатать чек.

Оплачиваем транспортный налог на официальном сайте ФНС

Один из самых популярных способов оплаты транспортного налога — через официальный сайт Федеральной налоговой службы. Плательщик имеет возможность не только оплатить начисление, но и узнать, каким имуществом он владеет по данным налоговых органов, а также просмотреть другую информацию по налогообложению (в том числе за предыдущие годы). Сам процесс оплаты максимально упрощен:

• Авторизация пропуска в личном кабинете налогоплательщика;
• Выберите раздел «Мои налоги»;
• Нажмите кнопку «Оплатить» рядом с оплатой за принадлежащий вам автомобиль;
• Введите свои данные (например, номер банковской карты и другую необходимую информацию);
• Завершите транзакцию.

Если у вас нет аккаунта на Gosuslugi или вы не зарегистрировались в налоговом органе, вы не сможете воспользоваться этим методом. Чтобы получить доступ к своему лицевому счету, необходимо зарегистрироваться в «Gosuslugi» или лично посетить налоговую инспекцию.

Приложение «NalogiFL» обладает той же функциональностью (именно это приложение, издателем которого является Федеральная налоговая служба, вам необходимо установить). Для оплаты транспортного налога через мобильное приложение необходимо также иметь доступ к «Gosuslugi» или зарегистрироваться в инспекции. В целом, процесс оплаты аналогичен использованию личного кабинета налогоплательщика на сайте ФНС.

Как узнать размер налога

Многие привыкли к тому, что осенью в их почтовый ящик приходит «письмо счастья» от Федеральной налоговой службы — налоговое уведомление. Если этот документ не пришел, это не значит, что вы не должны платить налоги. Узнать все о начисленных налогах в офисе налогоплательщика-физического лица можно на сайте nalog.ru. Регистрироваться на сайте ФНС не обязательно. Если вы уже зарегистрированы на сайте gosuslugi.ru, вы сможете зайти на сайт налоговой службы и узнать, сколько и каких налогов вам начислили. Но на самом gosuslugi вы увидите только задолженность. Эта информация появится, если вы не заплатили вовремя.

Преимущества Автокод

Проверка транспортного налога по VIN или номерному знаку на сайте AutoCode занимает несколько минут и доступна в режиме онлайн 24 часа в сутки без регистрации. Сервис стабильно работает с 2012 года и пользуется популярностью среди серийных водителей и компаний. Система выполняет более 15 000 проверок за один день, помогая покупателям и продавцам автомобилей.

Проверять информацию с помощью AutoCode легко и удобно. Вы можете использовать мобильное приложение, установив его на свой смартфон. Будьте уверены в точности и надежности получаемой информации. А в случае ошибки платеж гарантированно возвращается пользователю.

Акциз

Акциз на автомобили зависит от мощности двигателя.

Новые ставки вступят в силу с 1 января 2021 года.

В настоящее время ставки акцизного налога составляют.

До 90 л.с.	0 рублей за 1 л.с.
90.01 — 150 Л.С.	53 рубля за 1 л.с.
150.01 — 200 Л.С.	511 руб. за 1 л.с.
200.01 — 300 КМ.	836 руб. за 1 КМ.
300.01 — 400 КМ.	1425 руб. за 1 КМ.
400.01 — 500 КМ.	1475 рублей за 1 КМ.
более 500,01 км	1523 рубля за 1 КМ.

Читайте также: Штрафы ГИБДД через Госуслуги со скидкой 50% оплатить онлайн

Ставки по регионам РФ

Ставка транспортного налога зависит от региона. Например, в Москве с 2021 года ставка составляет 25 рублей за л.с. для автомобилей с мощностью двигателя 101-125 лошадиных сил. В Московской области ставка составляет 34 рубля за л.с. при мощности двигателя 101-150. Полная информация доступна на сайте Федеральной налоговой службы России.